财务部门人员财务分工

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财务部人员分工





序号 姓名





职务 管理

管理、协调、督促、指导各财务人员做好财务管理工作；对人员的培训、考核

原始凭证 记账凭证





账簿





报表







财产清查





会计档案





资金





重要票据



督促



统计分析

财务状况总体分析；决算预算；项目可行性分析

系统维护



收银员 外勤

协调银行、税务、物价、财政、审计 、合作局、外管局等部门

1 经理







审核



审核 查询所有账簿 审核 督促

2

审核；公司本部应收帐款、坏账准备 管理、协调、督促、指

、存货跌价准备、长期投资减值贮备 导公司本部各财务人员

公司本部相关原始

、短期借款、应付股利、应交税金、查询公司本部所有账簿 财务主管 做好会计核算工作；对

凭证审核

公司本部人员的考核评其他应收款、预提费用、长期借款、估 损益类科目 管理、协调、督促、指 审核；应收帐款、坏账准备、存货跌

价准备、长期投资减值贮备、短期借 导物业各财务人员做好

公司物业相关原始

款、应付股利、应交税金、其他应收 查询公司物业所有账簿 财务主管 会计核算工作；对物业

财务人员、收银员的考 凭证审核

款、预提费用、长期借款、损益类科

核评估 目





编制本部、合并报表；审

核物业报表；编制纳税申报表

督促





指导

督促

督促规范管理和清查计划；审核

公司本部凭证、账簿 整理、装订；公司重

银行存款核对、现金盘点

要会计档案及财产产

核对

权文件等的整理、归

档、保管 公司物业凭证、账簿 负责物业营业现金及时、整理、装订及上交档 足额入存银行；督促每天 案室及时归档；

现金盘点、核对

土地转让合同执行情况 、地价款到位情况统计 、分析；税项统计分析



3



负责及时编报物业会计报表、日常现金报表、营业 收入日报表等；

督促；负责物业重要票据盘点、 核对

督促；重要票据表外账 物业营业状况统计、分

核算

析；



指导收银主 管做好收银员管理、考 核、查岗等

工作



4

会计

制单前审核相关原 公司本部管理费用、应付福利费、待始凭证 摊费用、开办费相关凭证编制

查询公司本部管理费用、应付福

个人所得税申报表编制；

利费、待摊费用、开办费相关账

统计报表编制

簿





参与

统计报表等整理装 订，及时归档



工资发放

收据、发票收发管理， 登记、核销、统计



统计报表报出

公司本部纳税申报







5 会计

公司本部拨付所属资金、内部往来、

制单前审核相关原

单位往来、个人往来、应付帐款、其

始凭证

他应付款等相关凭证编制

查询公司本部拨付所属资金、内部往来、单位往来、个人往来、应付帐款、其他应付款等相关账簿



负责催促公司借款人员及时清帐

公司本部重要票据表外帐核算及盘点核对重要票据

负责每月个人借款清理，参与财产清查





6





审核工程相关原始 公司本部预付帐款、开发成本、在建凭证 工程等相关凭证编制

查询公司本部预付帐款、开发成

本、在建工程等相关账簿



开发成本、工程相关明细 表编制

参与

会计

工程、土地相关资料整理、装订、及时归档

资金收付手续办理；核对

银行对帐单整理、装 、监督物业营业现金缴存订、及时归档 情况；配合会计做好现金

盘点工作



工程、土地相关款项支付情况及工程合同执行情况统计分析







7



总出纳

付款前审核原始凭证



查询货币资金相关账簿





资金收付情况明细报表





协调银行、外管局等部门

8



会计



制单前审核相关原 公司本部长期投资、待处理财产损益始凭证 、库存商品、等相关凭证编制



查询公司本部长期投资、待处理

财产损益、库存商品相关账簿

查询食堂帐务；公司物业库存商

品、固定资产、累计折旧、固定食堂会计报表；值班日当资产清理、无形资产、待摊费用 天现金日报表、营业收入、长期待摊费用、待处理财产损日报表

益、开办费等相关账簿



负责每月主仓存 存货盘点、财产清查

货盘查、核对及 相关报表、登记清册每年财产清查、 等资料的整理、装订

处理 、及时归档









长期投资情况统计、分

析；存货统计、分析





9

会计

审核食堂、餐饮相 食堂帐务；物业库存商品、固定资产关原始凭证；制单 、累计折旧、固定资产清理、无形资前审核相关原始凭 产、待摊费用、长期待摊费用、待处证 理财产损益、开办费等相关凭证编制 负责每月各营业

部门存货盘查、核对及每年相关财产清查、处理





存货盘点、财产清查 负责食堂货币资金管理、相关报表及食堂账、 核对；值班日负责当日营证、表等资料的整理 业现金及时、足额缴存银 、装订、及时归档 行及核对库存现金

值班日负责当日营业现金 及时、足额缴存银行及核

对库存现金



食堂运作情况统计、分析；食堂采购价格分 析；存货分析

配合抽查收 银情况

定期市场询价



10





会计

物业内部往来、税项、工资、应付福

制单前审核相关原 利费、营业外支出、预提费用、应付 始凭证 应收帐款、坏账准备、原材料、权益

等相关凭证编制



查询物业内部往来、税项、工资 、应付福利费、营业外支出、预 提费用、应付应收帐款、坏账准备、原材料、权益等相关账簿



编制物业各月财务报表； 值班日当天现金日报表、

营业收入日报表



参与税项统计、分析 协助

配合抽查收银情况

物业纳税申报









11 会计



12



系统/票务 收银主管/

系统出纳 出纳

财产清查相关报表、

查询公司本部土地、土地开发成 公司本部土地、土地开发成本及公司土地开发成本分析；公登记清册以及固定资 值班日负责当日营业现金

制单前审核相关原 本部和物业固定资产、累计折旧、固 本及公司本部和物业固定资产、 值班日当天现金日报表、 负责公司每年财 配合抽查收 司价值评估；固定资产 产相关登记卡、帐册 及时、足额缴存银行及核 始凭证 累计折旧、固定资产清理相关账 营业收入日报表 银情况 产清查、处理 定资产清理相关凭证编制 状况分析

等资料的整理、装订 对库存现金 簿 、及时归档



协助电算化系统

值班日当天现金日报表、 重要票据相关单据、 值班日负责当日营业现金 负责物业门票、停车票 配合抽查收 发票申领、核销； 审核重要票据相关

重要票据表外账 营业收入日报表；重要票参与 帐册、报表等整理、 及时、足额缴存银行及核、发票等的保管、收发 重要票据统计、分析 、收银系统硬件

原始单据、文件 银情况 系统设备维修

、记账、盘点等 、软件等维护 据盘点表等 装订、归档 对库存现金













13



值班日当天现金日报表、

营业收入日报表

付款前审核原始凭证

付款前审核原始凭证



物业现金相关账簿物业现金相关账簿

配合值班会计编制现金日报表、营业收入日报表 配合值班会计编制现金日报表、营业收入日报表

参与

值班日负责当日营业现金

收银员档案整理、归

及时、足额缴存银行及核

档

对库存现金

负责当日收缴各部门营业现金并及时足额缴存银行 负责当日收缴各部门营业现金并及时足额缴存银行



收银员情况评估分析

负责对收银

负责电算化系统

员的管理和 收银员抽查；系统

、收银系统硬件

培训、考核 设备维修

、软件等维护

及岗位轮换

配合抽查收银情况 配合抽查收银情况

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15

各月、季度、全年现金收付情况统计、分析 各月、季度、全年现金收付情况统计、分析

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