款项支付和费用报销的流程规定

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款项支付和费用报销的流程规定

为了逐步规范本公司的财务管理， 完善财务结算及支付的程序和 办法，使其向规范化、标准化靠拢，降低税收违规的风险。特制定本 流程：

一、款项的支付和费用的报销， 必须取得有效、合法的正规票据， 首先由经办人粘贴有关票据并填写《申请付款审批单》或《费用报销 单》，其次由相关部门负责人对“款项、事件的真实性”进行审核并 签署意见，再由财务部门对“票据的合规性、款项的数额”进行审核 并签署意见，最后由总经理签字同意后，交由公司出纳员办理支付。

二、货款的支付：

1、购入的所有物资必须写明“物品名称、规格、单位、数量、

单价、金额”，公司一次性购入物资较多， 销售单位不能逐项写明时， 必须附有盖章的《购入物资清单》 ，清单与发票的金额必须相符。

2、公司所购买的各种物品、物资，必须首先交仓管员逐项验收

并办理《入库单》，再根据部门领用的需要开具《出库单》 ，经领用人 员签字后方可出库；若急需直接送往“工程项目部”的物资，必须由 领用人在票据上签名后到仓管员处办理入出库手续， 凭发票（后附入 库单）办理结算或报销。

3、公司的“机械作业款项” ，必须填写《申请付款审批


单》 ，后 附“发票或结算单”、“收款收据”。

4、公司往来款的支付，必须填写《申请付款审批单》 ，后附

“收 款收据”

三、费用的报销支付：

1、公交、差旅费的报销， 必须填写《差旅费报销单》，搭乘公

交、 的士者在票据上注明“日期、起止地点、办理事项”等；

2、自带交通工具实行补贴油费的，按公司核定的“包干数额”

凭发票按自然月报销， 超过限额自负， 小于限额按发票的实际金额报 销；

3、电话费补贴者，必须是自己姓名和固定在用的手机号码，按

公司核定的“包干数额”凭发票按自然月报销，超过限额自负，小于 限额按发票的实际金额报销；

4、项目、车队的加班费、误餐补贴，必须根据《车辆产值表》

《施工日志》上面记载的为准，由财务部门当月审核、汇总后，随工 资表一并核算、发放；

5、食堂所购物资， 必须由专人逐项复秤、 复检后签字验收确

认；

6、特殊事项不能取得“合规的票据”时，经财务报总经理核准

后，方可以其他合规票据报销。

7、公司所有费用的报销一般在事情完结后一周内进行，特殊情

况可延长到 15 天以内，严禁隔月报销。

四、本规定适用于公司所有部门，自公布之日起试行

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