采购管理制度

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采购管理制度

一、目的

加强采购业务工作管理，做到有章可循，预防采购过程中的各种弊端，降低采购成本，提高采购业务的质量和经济效益。

二、适用范围

本制度适用于公司所有物品（原材料、辅料、备品备件、固定资产、劳保用品、办公用品）或劳务（技术、服务等）的采购。

三、职责

3.1市场部根据销售订单编制销售计划并发相关部门。 3.2生产技术部根据市场部销售计划，编制原辅材料需求清单。

3.3行政后勤（仓管）根据生产部门报送的材料需求清单，核实仓库存量，结合材料库存安全定额，编制采购计划，报经总经理批准后组织采购。

3.4行政人事部负责编制公司办公用品的采购和办公用品日常维修申请计划。 3.5销售部依据公司投资计划、设备运行状况以及生产经营需要编制设备的采购、固定资产维修以及零星维修制造所用备品备件采购计划。

3.6财务部负责日常采购的价格审查，负责对价值10万元以上的采购上报总经理进行招标。

3.7仓管员负责原材料、辅料的验收，并会同生产技术部负责备品备件、设备、监视和测量工具及维修等劳务的验收。

3.8采购经办人负责索要发票、办理结算，并对发票的真实性和合法性负责。

四、采购作业操作规程

4.1物资采购的计划、申请与审批

4.1.1仓管根据生产计划、实际需要以及库存情况每月28日前向采购部门报次月的采购计划，采购部初审后再交由总经理审批后执行。

4.1.2未列入月份采购计划或超出计划的临时采购申请需根据需求物品或劳务的性质和权属向采购部提交申请，并经初审后交总经理批准。

4.1.3对价值超过200元以上的办公用品及500元以上的配件、设备、仪器、劳务等需要由申请部门写出申请报告经总经理审批后实施。

4.1.4采购计划或申请应列明采购物品或劳务的名称、规格型号、数量、质量技术


要求、估计价值、交货日期、用途等。 4.2采购比价

4.2.1采购部门在采购前须将采购计划或申请，交财务部进行比价；在提交采购计划或申请的同时，采购部门应对新采购物品提供至少3家以上的供应商报价和联系资料，由财务部对供应商（但不仅限于）进行询价或实地调查。 4.2.2所有采购业务应物价审查后方可报总经理签批报销。 4.3采购实施及物资验收

4.3.1公司的采购业务统一由采购部门负责办理，其他部门或人员不得自行采购。 4.3.2采购部门应根据生产技术部下达的原辅材料需用计划结合库存物资的数量编制采购计划，报总经理批准后执行。

4.3.3采购部门根据批准的采购计划组织采购，除零星采购外，批量采购业务必须先与供货方签订采购合同，并与财务部、生产技术部等相关部门进行会审，采购合同应包括品种、规格、数量、质量、价格、交货日期、运费承担、结算方式及经济处罚等项条款。在采购合同有效期内，若因市场行情发生较大变化时，经过总经理批准可以与供货商签订《调价协议》，并报请财务部门备案。

4.3.4采购物资运到本公司时，先由采购部门对照核对采购计划，经确认无误后生产技术部进行质量检验，质量部、设备部在验收条件允许的范围内组织物资检验，并出具检验报告单，检验合格的物资由仓管点数入库并办理入库手续，检验不合格的物资不得办理入库。 4.4结算

4.4.1采购发票按规定能够取得增值税发票的，且在我方能够抵扣增值税的采购项目必须索取增值税发票。

4.4.2无论是现款采购还是赊购，在结算付款时均需由采购部门填开《采购付款申请单》，连同有关凭证报经财务部门审核，并经总经理批准后，财务人员方可付款。 4.4.3财务部在对采购物品结算付款时，应当认真审核《采购合同》、《物品申购单》、《入库单》、《发票》或《收款收据》等有关单证，账目结算不清或未按合同规定期限付款以及不符合税务制度规定的结算凭证财务部门不得办理相关手续。

4.4.4财务人员须在接到经总经理批准的付款凭证后办理付款手续，付款时必须认真审核是否具备签章齐全的条件，对签章不全的付款凭证不得办理付款手续。

五、责任

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